12月中旬以來，多家在美國有分支機(jī)構(gòu)的中資銀行簽署了“生前遺囑”，約定發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的處置方案。“生前遺囑”源于美國多德－弗蘭克法案的要求。
目前國內(nèi)沒有類似美國多德－弗蘭克法案的相關(guān)法規(guī)，對國內(nèi)銀行沒有必須簽署“生前遺囑”的監(jiān)管要求。國內(nèi)銀行被認(rèn)為有政府信用的隱性擔(dān)保。
站在民營銀行試點(diǎn)即將放開、存款保險(xiǎn)制度和利率市場化加快推進(jìn)的歷史時(shí)刻，破除國人對銀行“大而不能倒”的印象，這關(guān)乎深化金融改革的成敗。
金融危機(jī)后政府救助舉措隱含的各種顯性和隱性政府擔(dān)保，曾使得美國金融體系集中度在危機(jī)后進(jìn)一步提高，“大而不能倒”的問題更嚴(yán)重，成為多德－弗蘭克法案出臺的誘因。
正在推進(jìn)的多項(xiàng)金融改革措施，將加大銀行經(jīng)營壓力，銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)將上升，中國銀行業(yè)破除“大而不能倒”魔咒的必要性也因此上升。
目前正在加快推進(jìn)的存款保險(xiǎn)制度，將以商業(yè)銀行向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)的形式為儲戶的存款提供保障，打破政府的隱性擔(dān)保。
存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，中小銀行將首先受到?jīng)_擊。國有大行憑借國有股東的背景，可能被儲戶認(rèn)為更安全。如果存款人形成政府不會讓四大國有銀行的儲戶受到損失的共識，那么存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后，銀行體系的集中度可能進(jìn)一步提高，更多的資金可能會涌向國有大行，國有大行也因?yàn)樵絹碓酱蠖佑欣碛伞安荒艿埂保瑥氖袌錾汐@得資金利率（包括存款利率）將與中小銀行拉開較大差距，造成不公平的競爭環(huán)境。而如果大行照樣可以從市場上獲得低成本資金，將難以達(dá)到利率市場化推進(jìn)的初衷——促使更多金融機(jī)構(gòu)在利差縮窄的壓力下支持定價(jià)更高的中小企業(yè)融資。大行憑借低資金利率的優(yōu)勢，更傾向于給國企央企發(fā)放貸款。
因此，在國內(nèi)普遍推廣“生前遺囑”，約定發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的自救方案和處置方案，破除銀行“大而不能倒”的魔咒不僅很有必要，而且應(yīng)該成為存款保險(xiǎn)制度、利率市場化等金融改革舉措的必要配套措施。
目前已明確民營資本設(shè)立民營銀行需要簽署“生前遺囑”，約定發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后的處置措施。這一方面可以約束民營銀行的經(jīng)營行為，防止在過度追求收益過程中忽視風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也是發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)不向政府求助的表態(tài)。對國內(nèi)占絕大多數(shù)的國有股東背景的銀行來說，這樣的約束和表態(tài)同樣重要。