浙江麗水試點(diǎn)把農(nóng)村金融改革提上了議事日程，這給農(nóng)村金融和三農(nóng)發(fā)展帶來(lái)戰(zhàn)略性機(jī)遇。而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)，特別是扶持和培養(yǎng)提供普惠型農(nóng)村金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)，是農(nóng)村金融發(fā)展推動(dòng)農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要的部分，也應(yīng)是麗水試點(diǎn)的重要部分。
在目前農(nóng)村金融服務(wù)的狀態(tài)下，專門提供農(nóng)村普惠型金融服務(wù)的那些公益性小額信貸公司和社會(huì)組織包括商業(yè)銀行是最需要幫助的。
首先，農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)不是正規(guī)銀行金融機(jī)構(gòu)，不能吸收存款也缺乏從其他金融機(jī)構(gòu)得到批發(fā)貸款的機(jī)會(huì)，極大地限制了他們更廣泛地發(fā)揮普惠式金融的作用。建議政府可以通過(guò)招標(biāo)方式，由商業(yè)銀行或國(guó)家開發(fā)銀行給運(yùn)營(yíng)好的小額貸款公司提供批發(fā)貸款，必要時(shí)國(guó)家給予部分擔(dān)保。在這方面，孟加拉國(guó)有很好的經(jīng)驗(yàn)。孟加拉有個(gè)專門的國(guó)家基金，為從事小額貸款的機(jī)構(gòu)提供批發(fā)貸款。在提供批發(fā)貸款之前，基金首先要審查提出申請(qǐng)的小額貸款機(jī)構(gòu)是否符合條件，是否有能力回收貸款，是否真的把資金貸給了農(nóng)戶。然后由基金有償?shù)靥峁┡l(fā)貸款。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)給小額貸款公司與公益機(jī)構(gòu)的批發(fā)貸款，也可以算在它們給農(nóng)戶的貸款額度中。
其次，盡管公益性小額貸款公司從事的是金融業(yè)務(wù)，但按一般企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上稅，加大了稅務(wù)負(fù)擔(dān)。例如，銀行業(yè)的所得稅是按存貸利率之差來(lái)征收的，而對(duì)小額貸款公司卻是對(duì)貸款的全部利息收稅。小額貸款公司貸款平均三個(gè)月就周轉(zhuǎn)一次，與一般金融機(jī)構(gòu)相比，交的營(yíng)業(yè)稅也相對(duì)要高。目前，國(guó)家對(duì)農(nóng)信社有特別的稅收優(yōu)惠政策。各地對(duì)商業(yè)銀行、農(nóng)信社、郵儲(chǔ)銀行等從事農(nóng)戶貸款也有很多扶持政策。但對(duì)同樣做這些業(yè)務(wù)的小額貸款公司和公益機(jī)構(gòu)沒(méi)有優(yōu)惠。政府相關(guān)方面應(yīng)該考慮給這些農(nóng)村小額信貸公司與其他金融機(jī)構(gòu)同等稅收待遇以及同等的其他優(yōu)惠政策。
其三，打破農(nóng)村金融特別是小農(nóng)戶金融可以完全商業(yè)化的認(rèn)識(shí)誤區(qū)，對(duì)從事小農(nóng)戶貸款的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)包括銀行，政府應(yīng)采取差異性政策規(guī)則。在計(jì)算銀行的不良資產(chǎn)率時(shí)，可考慮把對(duì)小農(nóng)戶貸款與其他貸款的不良率用不同方法分別計(jì)算。如能在貸款額度、存款準(zhǔn)備金、存貸差等方面對(duì)小農(nóng)戶貸款“網(wǎng)開一面”，與銀行的其他貸款分開處理，也可加大銀行對(duì)農(nóng)戶貸款的激勵(lì)。為鼓勵(lì)農(nóng)村銀行多向小農(nóng)戶貸款，應(yīng)加快建立小農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，制定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償發(fā)放的規(guī)則，減少銀行的后顧之憂。若再加入一些激勵(lì)、補(bǔ)貼機(jī)制，就能使農(nóng)村銀行有更多內(nèi)在動(dòng)力來(lái)擴(kuò)大對(duì)小企業(yè)的貸款。除經(jīng)濟(jì)手段之外，還可采取一些行政以及社會(huì)監(jiān)督措施。比如建立每季度或每半年一次的信息公開與評(píng)比制度。如同公布統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)一樣，定期向社會(huì)發(fā)布各個(gè)銀行給小農(nóng)戶貸款的數(shù)量、比例，形成銀行間的競(jìng)爭(zhēng)。這種監(jiān)督機(jī)制可由監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)執(zhí)行，也可由監(jiān)管機(jī)構(gòu)外包給行業(yè)協(xié)會(huì)或有信譽(yù)的民間機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行。國(guó)家能在種子、化肥，農(nóng)業(yè)機(jī)械、農(nóng)田水利建設(shè)等領(lǐng)域都給予很多優(yōu)惠政策，為什么在金融領(lǐng)域就不能呢？
其四，為保證把一定比例貸款貸給農(nóng)戶，采用一定的行政手段也是必要的。比如把對(duì)小農(nóng)戶貸款作為金融企業(yè)的一部分社會(huì)責(zé)任。泰國(guó)、印度等國(guó)就有這樣的規(guī)定。我們也可以規(guī)定對(duì)在農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)要有一定比例的小農(nóng)戶貸款。對(duì)這樣的規(guī)定，要通過(guò)認(rèn)真調(diào)研，使之在企業(yè)可以承受的范圍內(nèi)。
其五，以創(chuàng)新模式加快村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。我國(guó)推動(dòng)普惠型金融發(fā)展的另一個(gè)重要機(jī)構(gòu)是村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行盡管可以吸收存款而不存在后續(xù)資金問(wèn)題，但由于目前規(guī)定成立村鎮(zhèn)銀行需要一家商業(yè)銀行作為大股東牽頭，限制了村鎮(zhèn)銀行的大規(guī)模發(fā)展勢(shì)頭。因此，現(xiàn)在亟需體制創(chuàng)新，找出一種能大規(guī)模地發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的新模式。幾年前就有專家提出，是否能由一家大銀行或者幾家大銀行成立一個(gè)村鎮(zhèn)銀行控股公司，在當(dāng)?shù)匚找恍┟耖g投資作為小股東，像麥當(dāng)勞開連鎖店一樣，用同一模式，開幾百個(gè)甚至上千個(gè)這樣的小銀行。這樣的模式有很突出的優(yōu)勢(shì)：可降低成本，抗風(fēng)險(xiǎn)能力就會(huì)強(qiáng)很多，能在較短時(shí)間內(nèi)贏得信任度。國(guó)外一些金融機(jī)構(gòu)，如新加坡的淡馬錫公司就曾經(jīng)在印尼、印度等發(fā)展中國(guó)家成功推廣了微型金融模式。
當(dāng)然，這種模式也有弊�。汉貌蝗菀自诮鹑谛袠I(yè)向民間資本打開的領(lǐng)域又被國(guó)有銀行壟斷。所以，最根本的辦法還是真正放開村鎮(zhèn)銀行，取消由金融機(jī)構(gòu)當(dāng)大股東的限制。為防范沒(méi)有發(fā)起行可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，可從有了三年規(guī)范操作記錄，不良貸款率低，真正服務(wù)農(nóng)戶的優(yōu)秀小額貸款公司中以及擔(dān)保公司中挑選一些升格成村鎮(zhèn)銀行。特別是將那些經(jīng)過(guò)了十多年考驗(yàn)，在沒(méi)有很多政策支持下甚至沒(méi)有名分的條件下艱難地活下來(lái)的那些公益性與準(zhǔn)公益性的小額貸款機(jī)構(gòu)升格成村鎮(zhèn)銀行，一定能帶來(lái)農(nóng)村金融更大的活力。