銀監(jiān)會起草的中國版新資本協(xié)議框架體系將呼之欲出。8月15日，銀監(jiān)會就《商業(yè)銀行資本管理辦法》(以下簡稱《辦法》)公開征求意見，預(yù)計今年第四季度正式成型并發(fā)布。據(jù)悉，《辦法》結(jié)合了巴塞爾新資本協(xié)議(巴塞爾II)和第三版巴塞爾資本協(xié)議(即巴塞爾III)的總體規(guī)定，對資本監(jiān)管要求和風(fēng)險計量體系進(jìn)行了調(diào)整。
　　次貸危機(jī)后，為提高金融監(jiān)管要求，巴塞爾委員會于去年底公布了《巴塞爾III》，該協(xié)議的三大支柱為最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束，其中第二支柱賦予了監(jiān)管部門提高單家資本充足率的權(quán)利。據(jù)悉，銀監(jiān)會起草的《辦法》重點參考了《巴塞爾III》的規(guī)定，將資本監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0%至2.5%的逆周期資本要求；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。銀監(jiān)會國際部國際監(jiān)管政策處處長王勝邦表示，《辦法》實施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。
　　事實上，在銀行資本充足率的計算中，需要充分考慮風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模和市場風(fēng)險資本，因此《辦法》在商業(yè)銀行風(fēng)險計量體系上做了全面調(diào)整。風(fēng)險權(quán)重方面，《辦法》明確取消了國內(nèi)國際公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險權(quán)重，在國內(nèi)，取消了中央政府投資的企業(yè)和壟斷行業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險權(quán)重。
　　王勝邦認(rèn)為，“過去的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式對現(xiàn)有的銀行監(jiān)管政策而言顯然已經(jīng)不匹配了，目前來看，央企和壟斷行業(yè)的信用風(fēng)險并不一定小�！眹�資委研究局局長、新聞發(fā)言人彭華崗此前曾表示，現(xiàn)在半數(shù)以上央企平均資產(chǎn)負(fù)債率超過65%，并且從今年央企的預(yù)算報告來看，上半年不少央企預(yù)算債務(wù)的規(guī)模有所增加，而且企業(yè)的負(fù)債率也有進(jìn)一步攀升的跡象。此外，地方政府融資平臺的項目貸款違約風(fēng)險頻頻預(yù)警，不少項目也擁有著政府背景。
　　同時，《辦法》還給予了住房抵押貸款不同的風(fēng)險權(quán)重，一套房貸款的風(fēng)險權(quán)重由原來的50%下調(diào)到45%，二套房貸款則由50%上調(diào)至60%，對于投機(jī)性很強(qiáng)的住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重則上調(diào)至150%。另外，為了進(jìn)一步推進(jìn)銀行貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整和利潤增長模式轉(zhuǎn)型，《辦法》還下調(diào)了符合條件的微小企業(yè)風(fēng)險權(quán)重，從100%下調(diào)至75%；下調(diào)個人貸款和零售貸款的風(fēng)險權(quán)重，從100%下調(diào)到75%。
　　對于工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險暴露，《辦法》規(guī)定不再采用簡單的資本扣除方法，而是區(qū)分不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險暴露，給予不同的風(fēng)險權(quán)重，比如對商業(yè)銀行應(yīng)實現(xiàn)抵押式股權(quán)工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險暴露，在抵押期內(nèi)給予400%的風(fēng)險權(quán)重。對境外債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重則以債務(wù)人的外部評級為基礎(chǔ)。
　　在風(fēng)險計提方面，根據(jù)《巴塞爾III》，未來商業(yè)銀行必須對三大類風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行計提，即信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。王勝邦稱“在借鑒巴塞爾III新規(guī)的同時，《辦法》將操作風(fēng)險資本要求的比例由巴塞爾委員會規(guī)定的15%略微提高到18%�！�
　　同時，銀監(jiān)會將允許商業(yè)銀行采用高級的資本計量方法來計算資本要求，包括信用風(fēng)險內(nèi)部評級法、市場風(fēng)險的內(nèi)容模型法、操作風(fēng)險的高級計量法。對此，銀監(jiān)會也對各銀行制定了嚴(yán)格的“準(zhǔn)使用”標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)申請銀行進(jìn)行風(fēng)險審核及測算，只有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的才能使用高級計量�！般y監(jiān)會在不久后將出臺《國內(nèi)系統(tǒng)性重要銀行劃分標(biāo)準(zhǔn)的指引》，制定不同的資本計量法不僅為商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理能力也提供了政策基地，同時也為大型銀行提供了風(fēng)險管理的標(biāo)桿�！蓖鮿侔钸M(jìn)一步表示。