4月16日，在美國(guó)紐約曼哈頓，記者在高盛集團(tuán)總部外采訪。當(dāng)日，美國(guó)證券交易委員會(huì)向紐約曼哈頓聯(lián)邦法院提起民事訴訟，指控高盛集團(tuán)在涉及次級(jí)抵押貸款業(yè)務(wù)金融產(chǎn)品問題上涉嫌欺詐投資者。新華社記者 申宏 攝

    16日，美國(guó)高盛集團(tuán)被美國(guó)證券交易委員會(huì)指控涉嫌在銷售次級(jí)抵押貸款業(yè)務(wù)時(shí)存在欺詐行為，同時(shí)受到指控的還有高盛資深副總裁法布里斯·圖爾。國(guó)外分析人士指出，對(duì)這家擁有140年歷史的華爾街巨頭的訴訟，將推動(dòng)美國(guó)民主黨政府對(duì)金融體系的改革；不過(guò)也有分析認(rèn)為，美國(guó)證交會(huì)提起指控的證據(jù)不足，最終可能和高盛達(dá)成和解。

　　兩家公司“巧唱雙簧”欺騙投資者

　　據(jù)《華爾街日?qǐng)?bào)》17日?qǐng)?bào)道，美國(guó)證券交易委員會(huì)稱，高盛打包并營(yíng)銷了一種與次級(jí)住宅用不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款擔(dān)保證券表現(xiàn)掛鉤的合成式債權(quán)抵押證券(CDO)。高盛未向投資者披露有關(guān)該CDO的關(guān)鍵信息，尤其是有關(guān)一只大型對(duì)沖基金在資產(chǎn)組合選擇過(guò)程中的作用以及該對(duì)沖基金作空CDO的事實(shí)。
　　高盛公司在這只被稱為“Abacus　2007-AC1”的次級(jí)抵押貸款證券上誤導(dǎo)投資者，導(dǎo)致投資者相信這支證券是由客觀的第三方選擇的。這個(gè)第三方就是美國(guó)大型對(duì)沖基金公司——保爾森對(duì)沖基金公司(Paulson　&Co.)，經(jīng)理名叫約翰·鮑爾森。因此高盛與這家公司勾結(jié)，通過(guò)賣空的手段，從中獲利，而美國(guó)證交會(huì)指控布里斯·圖爾對(duì)這起欺詐案負(fù)主要責(zé)任。
　　證交會(huì)稱，為這項(xiàng)交易，保爾森對(duì)沖基金公司在2007年向高盛支付了約1500萬(wàn)美元的設(shè)計(jì)和營(yíng)銷費(fèi)用，但投資者因此蒙受的損失超過(guò)10億美元。
　　美國(guó)金融分析師迪克·博韋近日向媒體分析了高盛公司違法之處：對(duì)于同一個(gè)投資產(chǎn)品，“政府所禁止的是，你不能告訴投資者‘這是你應(yīng)該買的’，與此同時(shí)，又告訴第三方，‘這是你應(yīng)該賣的’”。而高盛的所為正是與Paulson　&Co.唱起了雙簧。
　　金融市場(chǎng)以及國(guó)際大宗商品價(jià)格當(dāng)天反應(yīng)劇烈。標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)下屬的金融分類指數(shù)創(chuàng)下最大跌幅。高盛集團(tuán)下跌23.57美元，至160.70美元，跌幅高達(dá)13%，為該公司有史以來(lái)單日最大跌幅。道瓊斯指數(shù)下挫125點(diǎn)。用于衡量市場(chǎng)信心的芝加哥期權(quán)交易所恐慌指數(shù)VIX急升15.5%，全球股市普跌，原油、黃金等商品期貨下挫，投資者避險(xiǎn)情緒升溫，美元大幅走強(qiáng)。

　　高盛連發(fā)兩份聲明高調(diào)辯解

　　記者從高盛公司官方網(wǎng)站了解到，16日高盛連續(xù)發(fā)表兩份聲明，表示對(duì)美國(guó)證交會(huì)“在法律上和事實(shí)上完全沒有依據(jù)”的指控表示“失望”。并且列舉了四項(xiàng)理由：一是高盛公司自身也在此次交易中蒙受損失，損失金額高達(dá)9000萬(wàn)美元，認(rèn)為公司不會(huì)笨到做“賠本買賣”。二是高盛公司已經(jīng)向投資者披露了詳實(shí)的信息�！拔覀兿虼舜谓灰椎膬晌煌顿Y方——德國(guó)大型銀行、CDO市場(chǎng)的資深企業(yè)IKB以及ACA資本管理公司都提供了大量與資產(chǎn)中基本抵押貸款證券有關(guān)的信息。”三是這是此交易的最大投資方ACA負(fù)責(zé)資產(chǎn)組合的選擇。
　　最后，“證交會(huì)指控本公司的依據(jù)是我們沒有向交易一方透露誰(shuí)是交易的另一方。依照正常的商業(yè)運(yùn)作模式，做市商不能向賣家透露買家的身份，反之也不能向買家透露賣家身份�！备呤⒎裾J(rèn)向ACA透露過(guò)保爾森是一個(gè)長(zhǎng)期投資方。

　　訴訟前景難料

　　盡管一些分析認(rèn)為，美國(guó)證交會(huì)對(duì)高盛的訴訟將推動(dòng)奧巴馬所主張的美國(guó)金融機(jī)構(gòu)改革，但是也有分析師對(duì)此并不看好。
　　前美林著名分析師、美國(guó)商業(yè)內(nèi)幕網(wǎng)創(chuàng)始人亨利·布洛杰特發(fā)表評(píng)論文章說(shuō)，美國(guó)證交會(huì)證據(jù)不足，未來(lái)證交會(huì)與高盛很有可能達(dá)成和解，高盛會(huì)“破財(cái)消災(zāi)”，支付數(shù)億美元了事。
　　另?yè)?jù)美國(guó)《華爾街日?qǐng)?bào)》17日?qǐng)?bào)道稱，美國(guó)證交會(huì)將對(duì)在國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)前出售以抵押貸款為擔(dān)保的債權(quán)抵押證券(CDO)的華爾街企業(yè)展開認(rèn)真調(diào)查，看其是否進(jìn)行過(guò)與高盛集團(tuán)類似的CDO交易。
　　另外，德國(guó)媒體稱德國(guó)政府也可能對(duì)高盛進(jìn)行法律訴訟。默克爾政府一位發(fā)言人對(duì)此表示了確認(rèn)，在此次高盛涉嫌欺詐案中，“我們首先必須看到(交易)文件并對(duì)其評(píng)估，然后采取法律手段”。
　　據(jù)悉，在此次案件中，德國(guó)大型銀行IKB購(gòu)買了數(shù)額巨大的抵押證券，導(dǎo)致2007年該銀行高達(dá)47.3億美元的重大損失。結(jié)果是IKB銀行成為2007年信貸危機(jī)的首批殉葬者。